Corso di Alta Formazione RATING & FINANCIAL ADVISORY (per Senior Advisor)
Il corso sarà riprogrammato a partire dal 2021

In considerazione dei nuovi e più complessi vincoli normativi, imposti nei sistemi di controllo interno di 2° e 3° livello imposti dal nuovo Codice della Crisi d’Impresa e dell’Insolvenza, nonché operativi imposti dalla normativa prudenziale in materia di concessione creditizia e monitoraggio, in particolare dalle Linee Guida EBA “Loan origination & Monitoring” che entreranno in vigore nel giugno 2021, il corso si prefigge di preparare figure senior di elevata specializzazione professionale e competenza tecnica in materia di rating & financial advisory, con particolare enfasi alle tematiche del risk management, del controllo strategico, dell’analisi e valutazione economico-finanziaria in condizione d’incertezza e diagnosi del rischio d’impresa secondo un approccio forward-looking e risk-based.

Obiettivo dichiarato, è formare Economisti d’Impresa, ovvero dottori commercialisti e revisori in grado di supportare la clientela corporate (piccole, medie e grandi imprese) nei processi interni di valutazione dell’adeguatezza economica, finanziaria e patrimoniale in un’ottica sia strategica che operativa (organi consultivi interni di controllo strategico e gestione dei rischi) mediante l’adozione di l’innovativo approccio economico risk based.

Il corso ha l’obiettivo di fornire competenze specialistiche, in particolare, dottori commercialisti, revisori aziendali e avvocati d’affari (figure Senior) che intendono specializzarsi in Controllo strategico e Rating Advisory, con una particolare enfasi sulle problematiche operative di Controllo Strategico e Risk Management.

In base alle proprie competenze professionali ed interessi operativi, è possibile iscriversi sia all’interno percorso formativo (modulo propedeutico, modulo base e modulo avanzato) sia al singolo modulo.

Il corso si svilupperà sulla sistematica suddivisione della materia in 12 moduli monotematici (n. 4 moduli formativi per n. 80 ore di formazione) a loro volta organizzati in tre percorsi formativi sequenziali

  • Percorso formativo propedeutico
  • Percorso formativo base
  • Percorso formativo avanzato

Ogni modulo formativo sarà strutturato in 5 giornate formative di 4 ore cadauna più una giornata finale di laboratorio applicativo (Lab-application) anch’essa di 4 ore per un numero complessivo di ore di formazione, tra aula. webinar e lab-application, pari a 288 ore.

A ogni fine modulo sarà somministrato ai partecipanti un test di verifica di 50 domande a risposta chiusa sugli argomenti trattati. I test si considerano superati con un punteggio minimo di 30/50.

La certificazione sarà conferita solo alla fine dell’intero percorso formativo e al superamento di tutti i test somministrati.

ll Corso si avvale della collaborazione didattica e scientifica di Ca’ Foscari Challenge School


Programma
Modulo 1

05 Nov 2020
9,00-13,00 · corso in modalità on line

Prima lezione

ATTIVITA’ PRELIMINARE: DUE DILIGENCE LEGALE, STRATEGICA E FINANZIARIA
Relatore: Massimo Talone
• I principi generali dell’attività di due diligence finanziaria e legale con particolare riferimento ai principi di scetticismo professionale ed indipendenza.
• La prevalutazione iniziale, la valutazione dei rischi intriseci, la predisposizione della check-list e la raccolta della documentazione in data-room.
• La due diligence legale e fiscale.
• La due diligence strategica e finanziaria.

12 Nov 2020
9,00-13,00 · corso in modalità on line

Seconda lezione

ATTIVITA’ PRELIMINARE: AUDIT, NORMALIZZAZIONI, ASSURANCE E VALUTAZIONE DEL RISCHIO INTRINSECO
Relatore: Giacomo Muscarella
• Le procedure concordate IFRS 4400: verifica e normalizzazione dell’Autofinanziamento.
• Le procedure concordate IFRS 4400: verifica e normalizzazione del CCO.
• Le procedure concordate IFRS 4400: verifica e normalizzazione della PFN.
• Le procedure concordate IFRS 4400: verifica e normalizzazione della capitale di rischio.

19 Nov 2020
9,00-13,00 · corso in modalità on line

Terza lezione

LA VALUTAZIONE DEL CAPITALE ECONOMICO CON APPROCCIO RISK BASED
Relatore: Alessandro Nova
• I principi generali di valutazione economica (metodi finanziari in condizione d’incertezza)
• L’incertezza ed il rischio nella stima stocastica dei flussi di cassa
• L’impairment test ai sensi dell’OIC 9
• La Fairness opinion e altre perizie estimative del valore economico

26 Nov 2020
9,00-13,00 · corso in modalità on line

Quarta lezione

FUSIONE, INCORPORAZIONE E SCISSIONE ED IMPATTI SUI RISCHI D’IMPRESA
Relatore: Alessandro Nova

• Le principali operazioni di finanza straordinaria: fusione, incorporazione e scissione.
• Aspetti operativi, tecnici e gestionali.
• Aspetti finanziari ed impatti sulla gestione dei rischi d’impresa.
• Aspetti contabili e fiscali.

03 Dec 2020
9,00-13,00 · corso in modalità on line

Quinta lezione

AUMENTI DI CAPITALE, LBO E ACQUISIZIONI E LORO IMPATTI SUI RISCHI D’IMPRESA
Relatore: Alessandro Nova
• Le operazioni di aumento capitale: aspetti gestionali, contabili e fiscali.
• Le operazioni di LBO: aspetti gestionali, contabili e fiscali.
• Le operazioni di acquisizioni di aziende e rami d’azienda: aspetti gestionali, contabili e fiscali.
• Impatti delle operazioni di aumento capitale, LBO e acquisizione sulla gestione die rischi d’impresa.

Test finale online: 3.12.2020 dalle ore 13:00 alle ore 14:00

04 Dec 2020
9,00-13,00 · corso in modalità on line

Lab Application

LAB-APPLICATION

Relatori: Massimo Talone, Giacomo Muscarella, Alessandro Nova

Case study sui concetti chiave di Finanza Straordinaria.